Verzugszins in der Schweiz berechnen: 5 % pro Jahr, Formel und Beispiele

Eine Rechnung ist fällig, aber das Geld kommt nicht. Dann stellt sich die Frage nach dem Verzugszins: Ab wann schuldet die andere Seite Zins, wie hoch ist er und wie rechnet man ihn aus? Das Obligationenrecht (OR, SR 220) beantwortet das für Geldschulden in wenigen Artikeln. Dieser Ratgeber erklärt sie sinngemäss in eigenen Worten und rechnet zwei Beispiele vor. Er ersetzt keine Rechtsberatung.

Schritt 1: Wann beginnt der Verzug?

Ohne Verzug kein Verzugszins. Das Gesetz unterscheidet zwei Fälle (Art. 102 OR, Fedlex):

• Ein fester Verfalltag ist vereinbart. Dann gerät der Schuldner mit Ablauf dieses Tages in Verzug, ohne dass Sie mahnen müssen (Abs. 2). Typisch ist ein Vertrag mit Zahlungstermin, etwa «zahlbar bis 30. November».
• Es gibt keinen vereinbarten Verfalltag. Dann ist die Forderung zwar fällig, der Verzug beginnt aber erst mit Ihrer Mahnung, also wenn sie bei der anderen Seite angekommen ist (Abs. 1).

Schwierig ist der häufige Fall «zahlbar innert 30 Tagen», den die Rechnung einseitig nennt. Ob das ein vereinbarter Verfalltag ist, ist umstritten. Wer sichergehen will, mahnt. Dann ist der Verzug ab dem Zugang der Mahnung gegeben. Ob der Verzug bei einer Mahnung mit neuer Zahlungsfrist schon mit dem Zugang oder erst mit Ablauf der gesetzten Frist beginnt, ist nicht abschliessend geklärt. Der Rechner und die Beispiele unten rechnen ab dem Zugang der Mahnung. Fällt ein vereinbarter Verfalltag auf einen Sonntag oder einen am Erfüllungsort anerkannten Feiertag, gilt nach Art. 78 OR der nächste Werktag.

Schritt 2: Der Zinssatz

Der gesetzliche Verzugszins beträgt 5 % pro Jahr (Art. 104 Abs. 1 OR, Fedlex). Er gilt auch dann, wenn der Vertrag für die Zeit vor dem Verzug einen tieferen Satz nennt. Haben die Parteien einen höheren Satz vereinbart, bleibt dieser gültig (Abs. 2). Für Kaufleute sieht Abs. 3 unter besonderen Voraussetzungen einen höheren Satz nach dem am Zahlungsort üblichen Bankdiskont vor. Das hat in der Praxis kaum Bedeutung. Stand 6. November 2026: Der Satz von 5 % gilt.

Der Zins ist einfacher Zins. Auf Verzugszinsen dürfen keine Verzugszinsen berechnet werden (Art. 105 Abs. 3 OR, Fedlex).

Schritt 3: Die Formel

Zins = Betrag × Satz × Tage ÷ 365

Dabei ist der Betrag die offene Forderung ohne Zins, der Satz 0.05 (bei 5 %) und die Tage sind die Verzugstage. Wir zählen den Stichtag (Verfalltag oder Zugang der Mahnung) nicht mit, den Zahlungstag dagegen schon. Das ist die übliche, nachvollziehbare Zählweise, das Gesetz regelt sie nicht im Detail. Das Ergebnis wird auf Rappen gerundet.

Zwei Rechenbeispiele

Die Beträge zeigen, dass bei kleinen Rechnungen und kurzem Verzug der Zins niedrig ausfällt. Er ist trotzdem geschuldet, und bei grossen Beträgen oder langen Verzögerungen wächst er spürbar.

Den eigenen Fall rechnen Sie im gratis Verzugszins-Rechner. Er zeigt den Rechenweg und liefert fertige Mahntexte (Zahlungserinnerung, 1. und letzte Mahnung) zum Kopieren. Er läuft in Ihrem Browser, Ihre Eingaben bleiben auf Ihrem Gerät.

365 oder 360 Tage: Welche Zählung gilt?

Das Obligationenrecht sagt nur «5 % pro Jahr». Wie die Tage gezählt werden, steht nicht im Gesetz. Üblich sind zwei Wege: die Kalendertage geteilt durch 365, oder die kaufmännische Methode 30/360, bei der jeder Monat mit 30 Tagen und das Jahr mit 360 Tagen gerechnet wird. Beim ersten Beispiel ergäbe 30/360 genau 30 statt 31 Tage und damit CHF 8.33 statt CHF 8.49. Haben Sie mit Ihrem Kunden eine Methode vereinbart, nehmen Sie diese. Sonst ist die Kalendertage-Zählung einfacher zu erklären.

Mahnspesen sind nicht dasselbe wie Verzugszins

Der Zins ist gesetzlich geregelt, Mahngebühren dagegen nicht. Sie können sie in der Regel nur verlangen, wenn sie vereinbart sind (zum Beispiel in Vertrag oder AGB) oder wenn Ihnen ein nachweisbarer Schaden entstanden ist (Art. 106 OR, Fedlex). Den Schaden müssen Sie belegen. Pauschale Beträge ohne Grundlage sind angreifbar. Drohen Sie in der letzten Mahnung nur dann mit der Betreibung, wenn Sie diese auch einleiten wollen. Die Kosten einer Betreibung trägt am Ende der Schuldner, der Gläubiger muss sie aber zuerst vorschiessen (Art. 68 SchKG, SR 281.1, Fedlex).

Verjährung im Blick behalten

Forderungen verjähren. Die allgemeine Frist beträgt 10 Jahre (Art. 127 OR). Für bestimmte Forderungen gilt eine kürzere Frist von 5 Jahren, zum Beispiel für Handwerksarbeit, Kleinverkauf von Waren und Arbeitnehmerlohn (Art. 128 OR). Diese Ausnahmen werden eng ausgelegt. Eine Dienstleistung oder ein Verkauf fällt nicht automatisch darunter. Die Verjährung lässt sich unter anderem durch eine Betreibung unterbrechen (Art. 135 OR). Eine Mahnung allein unterbricht sie in der Regel nicht.

Was dieser Ratgeber nicht abdeckt

• Zinsen, Renten und Schenkungen: Für sie gelten besondere Regeln für den Verzugsbeginn (Art. 105 OR).
• Besondere Regeln für Konsumkredite, Mietzinse, Steuern und Sozialversicherungsbeiträge, Forderungen gegen die öffentliche Hand und Fremdwährungen.
• Teilzahlungen: Rechnen Sie jede Teilzahlung getrennt, der Restbetrag läuft ab dem Zahlungsdatum neu.
• Vereinbarungen im Vertrag oder in den AGB (andere Zinssätze, Skonto, Verzugsfolgen).
• Betreibungs-, Gerichts- und Inkassokosten.

Alle offenen Posten im Griff

Für eine einzelne Rechnung genügt der Rechner. Wer vor dem Jahreswechsel alle offenen Posten durchgehen muss, findet im Kit das Kapitel «Debitoren und Mahnwesen» mit Liste der offenen Rechnungen, Mahnstufen und einer kurzen Erklärung der Verjährung, dazu den Dezember-Fahrplan und den Fristenkalender 2027 (Richtwerte).

Häufige Fragen

Quellen

• Obligationenrecht (OR), SR 220, Fedlex: Art. 78 (Sonntag, Feiertag), Art. 102 (Verzug), Art. 104 (Verzugszins), Art. 105 Abs. 3 (kein Zins auf Verzugszins), Art. 106 (weiterer Schaden), Art. 127, 128, 135 (Verjährung).
• Bundesgesetz über Schuldbetreibung und Konkurs (SchKG), SR 281.1, Art. 68 (Kosten der Betreibung), Fedlex.

Stand: 6. November 2026. Dieser Ratgeber erklärt die Regeln sinngemäss in eigenen Worten und ist keine Rechtsberatung.