# 07 Unterlagen für Treuhand und Steuererklärung

Arbeitshilfe, keine Rechts- oder Steuerberatung. Stand: 6. November 2026.

Diese Checkliste hilft, die Unterlagen vollständig zu übergeben, egal ob an eine Treuhandstelle, an ein Buchhaltungsprogramm oder an Ihr Steueramt. Kreuzen Sie an, was Sie haben.

## Betrieb
- Buchhaltung oder Kassabuch des Jahres (PDF, Ausdruck oder Programm-Export)
- Saldobilanz oder Kontenübersicht, falls vorhanden
- Debitorenliste per 31. Dezember (Teil 03)
- Kreditorenliste per 31. Dezember (offene Lieferantenrechnungen)
- Inventarliste und Bewertung (Teil 04)
- Liste Privatanteile, Privatbezüge, Privateinlagen (Teil 05)
- Abgrenzungslisten (Teil 05)
- Anlageverzeichnis: Anschaffungen und Verkäufe von Maschinen, Fahrzeugen, Geräten des Jahres mit Rechnung
- Verträge (Miete, Leasing, Darlehen), falls neu oder geändert

## Konten und Zahlungen
- Kontoauszüge per 31. Dezember: Geschäftskonto, Privatkonto (wenn gemischt genutzt), Postkonto
- Kreditkartenabrechnungen, Zahlungsdienste (z. B. PayPal, TWINT)
- Darlehen und Kredite mit Saldo per 31. Dezember

## Personal (falls vorhanden)
- Lohnabrechnungen oder Lohnjournal
- Lohnausweise
- Abrechnung oder Meldung der Ausgleichskasse
- Unfallversicherung, Krankentaggeld (Abrechnungen)
- Pensionskasse (Beitragsbestätigung)

## Sozialversicherung und Vorsorge (eigene)
- AHV-Rechnungen der Ausgleichskasse (Akonto, Schlussrechnung)
- Bestätigung Säule 3a (Bescheinigung der Bank oder Stiftung)
- Einkäufe in die Pensionskasse (falls vorhanden)
- Prämien Krankenkasse (für die Steuererklärung)

## Steuern
- Letzte definitive Steuerveranlagung
- Steuerrechnungen und Zahlungsbelege des Jahres
- Wertschriften- und Kontoverzeichnis (für Privatvermögen)
- Fristverlängerung: Bestätigung des Steueramts, falls beantragt

## MWST (nur wenn pflichtig)
- Abrechnungen des Jahres
- Bestätigung der Zahlungen
- Hinweis auf Methodenwechsel oder besondere Vorgänge im Jahr

## Übergabe
- Dateien klar benennen («2026_Abschluss_Kontoauszug_Dezember.pdf»)
- Ordner im verschlüsselten Cloud-Speicher oder per sicheren Übergabelink bereitstellen, nicht per gewöhnlicher Mail mit Passwörtern
- Ansprechperson und Rückfragezeiten mit der Fachperson abmachen

## Fragen an die Fachperson
- Welche Unterlagen fehlen noch?
- Wie sieht der voraussichtliche Zeitplan aus (Abschluss, Steuererklärung)?
- Gibt es steuerliche Wahlrechte, die ich vor Jahresende berücksichtigen sollte? (Erst fragen, dann entscheiden.)
- Wie hoch sind die voraussichtlichen Kosten?
- Welche Änderungen gegenüber dem Vorjahr sind zu erwarten?